12月29日上午9点，在我校五楼会议室召开了学校内部审计工作会，校领导和中层干部参加。

     会议由学校党委委员、纪委书记王平勇主持。纪委委员魏文婷宣读了学校内部审计制度（试行稿）。

  学校党委副书记张跃对于内部审计工作的时间和内容进行了解读，最后，学校党委书记黄顺辉对内审工作作出了总体要求，并强调今后的各项工作都要“依法、依规、按程序”。

附件：

岳阳市第一职业中等专业学校

岳阳市高级技工学校

内部审计制度

（试行稿）

第一章 总则

第一条 为了规范学校内部审计工作，加强内部控制，保障学校稳定、健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及其他相关法律法规，结合学校实际情况制定本制度。

第二条 本制度适用于学校各部门。

第三条 学样内部审计工作,书记、校长直接领导，由纪检分管，成立内审工作小组。

第四条 内部审计工作应坚持监督与服务并重，通过对学校经济活动监督，为学校的发展提供服务。

第二章 审计人员

第五条 内部审计人员应当具备审计工作所需的职业道德、专业能力,熟悉学校的财务活动和内部控制制度，并通过后续教育和培训不断更新知识，提高专业水平和工作能力。

第六条 内审小组成员在工作中应当保持独立性，做到坚持原则、客观公正,执行内审工作的审计人员与被审计部门的主要管理人员应没有利害关系，当存在利害关系时应当回避。

第七条 内审小组成员应对工作中接触的相关部门及个人信息予以保密，未经批准不得将信息透露给他人。

第八条 内审计小组成员由纪检提名，党委会确定，小组成员须为在职在编职工，分别由财务、纪检、工会会员代表组成。

第九条 每次参与审计的人员视其工作量给予一定的工作津贴。

第三章　审计范围

第十条 学校内各部门发生的所有收支经济事件，含收支合同、劳务费、收取学生的课后服务费、资料费等。

第四章　内审机构的职责与权限

第十一条 内审机构的职责是：

（一）按照有关法律、法规和学校党委会的要求,起草内部审计规章制度等，经党委会批准后实施。

（二）组织实施每学期期末内部经济审计，并报告审计结果。

（三）根据学校党委会的要求实施专项审计。

第十二条 内审机构主要权限是：

(一）根据内部审计工作的需要，要求有关部门按时报送收支执行情况和有关文件、资料。

（二）检查有关财务活动的资料、文件,现场勘查实物。

第五章　内部审计的依据

第十三条 审计监察部进行内部审计的依据如下：

（一）国家法律、法规、政策。

(二）学校规章制度,党委会决议。

第六章　审计程序

第十四条 例行审计程序

（一）内部审计人员根据学期审计计划确定审计项目。

（二）实施审计前，应当提前三天通知被审计部门的审计事项，被审计部门应按审计的要求提前准备好相关文件资料,安排相关人员配合审计。

（三）审计人员审计时，被审计部门必须如实提供收支凭证、账簿、报表、业务档案以及其他与财务收支有关的资料，不得拒绝。

（四）现场审计及资料收集结束后10个工作日内，内审小组应出具内审报告初稿。

第七章　审计档案管理

第十五条 审计档案的归档由审计小组负责，档案保管由档案室负责。

第八章 附则

第十六条 本制度自颁发之日起实施.

第十七条 本制度由学校纪检负责解释。

附：组织机构

设立领导小组，工作小组。

一、领导小组

组  长：黄顺辉、黄  哲

副组长：王平勇

成  员：张  跃、汤  荣、彭朝晖、阳  检

二、下设工作小组

工作小组组长：冯海翔

成员： 罗玲（审计员）  李露（工会小组长）  韩杰（工会小组长）  徐长征（工会小组长）  姚柳红（会计专业）  李舸（电子专业）  宋毅（机械专业）   刘科言（计算机专业）  陈燕（旅游专业）  徐勇（美术专业）  涂瑞芳（语文专业）  刘玲（英语专业）  韩晓飞（数学专业） 王娟（幼教专业） 周剑波（高三班主会） 张依文（高三班主任）吴学栋（高三班主任）

说明：1、冯海翔为学校纪检委员，罗玲为审计员，两人必须参与，其它三人由成员中任意抽取三人（必须有一名高三班主任）。

             2、小组成员由工会小组长、各专业在职在编的骨干教师及高三年级组班主任组成。

 中共岳阳市第一职业中等专业学校纪律检查委员会

2022年11月14日